このツールは個人事業主・フリーランスの方が1年間に納付する税金・社会保険料の概算額を計算します。 所得税・復興特別所得税・住民税・個人事業税・国民健康保険料・国民年金保険料をまとめて試算でき、 青色申告（65万・55万・10万円控除）と白色申告の比較にも活用できます。 全国47都道府県の国民健康保険料率は令和7年度時点の公開情報を基に算出しています。
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※ 業種の分類が不明な場合は、所轄の都道府県税事務所または税理士にご確認ください。
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年間売上（収入）
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＝ 事業所得
（確定申告で申告する所得）
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▲ 所得控除（税が課されない所得として認められる控除額）
＝ 課税所得
（実際に税率が適用される所得額）
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▲ 税金・社保（実際の支出）
可処分所得（概算）
事業所得 − 税金・社会保険料 合計 ＝ 可処分所得
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収入の内訳
節税シミュレーション
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税金・社会保険料の内訳
この計算は概算です。国民健康保険料は選択した都道府県の代表市区町村の令和7年度料率を参考値として使用しており、実際の料率は居住する区市町村により異なります。実際の税額は税務署・税理士にご確認ください。
よくある質問
- 個人事業主が支払う税金の種類は？
- 所得税・復興特別所得税（国税）、住民税（地方税）、個人事業税（都道府県税）の3種類が主な税金です。加えて、国民健康保険料と国民年金保険料（社会保険料）も納付する必要があります。
- 青色申告と白色申告どちらがお得？
- 青色申告は帳簿要件を満たすことで最大65万円の特別控除が受けられるため、節税効果が高くなります。e-Tax申告・電子帳簿保存で65万円、複式簿記なら55万円、簡易帳簿なら10万円の控除です。
- WebエンジニアやSESの個人事業税率は？
- Webエンジニア・プログラマー・SESは原則として請負業（第1種事業・5%）に分類されます。一方、Webデザイナー・グラフィックデザイナーはデザイン業（第3種事業・3%）、ITコンサルタントはコンサルタント業（第3種事業・3%）です。
- 個人事業税はいくら以上で課税される？
- 事業所得（青色申告特別控除前）が事業主控除290万円を超えた場合に課税されます。年収が少ない場合や農業・林業など一部の業種は非課税です。
- 国民健康保険料は都道府県で違う？
- はい、国民健康保険料は市区町村ごとに料率が異なります。このツールでは各都道府県の代表市区町村の令和7年度料率を参考値として使用しています。正確な金額はお住まいの市区町村にご確認ください。
- 開業届はどこで・どうやって提出する？
- 個人事業を開始したら、原則として1ヶ月以内に所轄の税務署へ「個人事業の開業・廃業等届出書」を提出します。青色申告を希望する場合は同時に「青色申告承認申請書」も提出しましょう。e-Taxによるオンライン提出も可能です。
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